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Bien choisir et lire un tableau d’amortissement

Le tableau d’amortissement, aussi appelé échéancier ou plan de remboursement, est un document essentiel de l’offre de prêts bancaires. Il indique au banquier ainsi qu’à l’emprunteur la répartition sur les différentes échéances à venir du remboursement du capital et des intérêts. Ce tableau est devenu obligatoire pour toute offre de prêt (à l’exception des prêts à taux variables) selon le Code de la Consommation.

À la signature du contrat de crédit, le banquier remet cet échéancier à l’emprunteur.

Le tableau d’amortissement

Le tableau d’amortissement indique :

• La date des échéances: les échéances sont les dates périodiques auxquelles l’emprunteur doit effectuer un remboursement. Elles peuvent être mensuelles, trimestrielles ou annuelles.
• La part du capital remboursé à chaque échéance: il s’agit de la fraction du capital emprunté que l’emprunteur rembourse à cette échéance-là.
• La part des intérêts remboursés à chaque échéance: il s’agit de la fraction des intérêts bancaires dus que l’emprunteur doit honorer à cette échéance-là.
• Le montant du capital restant dû: le montant de la dette encore impayée.
• Le montant total de chaque échéance: le montant total à rembourser à la date de remboursement.
• Le coût global du crédit: il s’agit du capital emprunté, des intérêts bancaires et autres frais annexes.
• Le montant des assurances: souscrire à une assurance de crédit est fortement recommandé par la majorité des établissements bancaires. Le montant de l’assurance est souvent le même à chaque échéance. Consulter notre article sur les assurances de prêt en cliquant ici.

Il doit obligatoirement comporter les éléments suivants :

• Le numéro d’échéance – aussi appelée période
• Le principal : le montant du capital déjà remboursé
• Les intérêts

Dans les faits, les échéanciers sont le plus souvent provisoires ou simplement indicatifs. En effet, l’emprunteur a la possibilité de modifier le montant des échéances afin de pouvoir les honorer plus facilement. De même c’est à la signature du contrat de prêt que le plan de remboursement est édité; les dates de déblocage effectif des fonds ou de la première échéance ne sont pas toujours connues. Après ces deux dates, le banquier est tenu de renvoyer à son client le tableau d’amortissement définitif.

Il existe deux formes courantes de tableau d’amortissement.

Exemple pour un crédit de 10 000€ avec un taux d’intérêts à 5%, un taux d’assurance à 0.35% sur 12 mensualités :

Présentation 1

(sur cette présentation, le montant du capital restant dû est celui avant la mensualité. Il permet de calculer les intérêts à régler de cette même mensualité)

Présentation 2

(sur cette présentation, le capital restant dû est calculé après la mensualité)

En ce qui concerne les crédits immobiliers, la législation européenne impose d’établir une Fiche d’Information Standardisée Européenne des Crédits Immobiliers avec certains éléments supplémentaires : le montant du versement, du capital, des intérêts, des frais annexes et le montant du capital restant dû après versement. L’échéancier comporte aussi une ligne de sous-total annuel et le coût global du crédit immobilier.

Comment s’y retrouver rapidement ?

L’objectif du tableau d’amortissement est d’indiquer clairement combien l’emprunteur doit rembourser à telle échéance et à combien s’élève le capital restant dû à un instant T.

Si vous souhaitez retrouver le montant de votre dette encore à rembourser à une certaine date, il faut d’abord regarder à la date de la dernière échéance payée. Les échéances ne sont pas indiquées en dates dans les tableaux d’amortissement mais en numéros. Il faut donc convertir ces nombres en dates (multiplier par 12 s’il s’agit de mensualités). Ensuite il suffit de regarder sur la bonne ligne le montant du capital restant dû. Selon le type de plan de remboursement, celui-ci sera indiqué avant ou après la mensualité calculée.

Exemple : Reprenons nos tableaux d’amortissement ci-dessus. Supposons que la première échéance intervienne au 15 janvier et que l’on souhaite connaitre le capital restant dû au 29 juillet. À la date du 15 juillet, l’échéance numéro 7 sera réglée dans la présentation 1 ; nous regardons donc le capital restant dû avant la 8e mensualité. Le capital restant dû au 29 juillet correspond donc à 4 227.42€ (ligne 8). En revanche dans la présentation 2, le capital restant dû est indiqué avant le calcul de la mensualité. Nous regardons donc la ligne 7; le capital restant dû est bien 4 227.42€.

A quoi cela sert de faire ce calcul ?

Si nous voulions rembourser l’intégralité de la dette restante due à la date du 29 juillet, nous devrions rembourser 4 227.42€ et les intérêts dus entre le 15 et le 29 juillet.

Nos conseils de lecture

• N’hésitez pas à demander de l’aide à votre banquier en cas de doute ou d’incompréhension !
• Certaines enseignes bancaires autorise la modification temporaire du montant des mensualités en cas de coup dur. Elles acceptent aussi le rallongement de la durée de crédit. Cela abaisse le montant des échéances mais augmente le coût total du prêt.
• Lisez bien le tableau d’amortissement à sa réception ainsi que le contrat de prêt !
• Consultez l’état général du marché bancaire.
• Ne négligez pas le travail d’information pour obtenir les conditions et tarifs les plus avantageux !